Zollrechner: Zollgebühren und Einfuhrabgaben berechnen
Berechnen Sie in wenigen Sekunden Zoll, Einfuhrumsatzsteuer und weitere Abgaben für Ihren Import nach Deutschland. Mit Herkunftsland, Warenwert und Zolltarifnummer sehen Sie sofort, welche Kosten anfallen.
Aktualisiert am : Neuer 3-€-Pauschalzoll für Fernverkäufe bis 150 €
Welche Abgaben fallen bei der Einfuhr an?
Wer Waren aus Drittländern (also von außerhalb der EU) nach Deutschland importiert, muss mehrere Arten von Abgaben kennen. Je nach Ware, Warenwert und Herkunftsland können unterschiedliche Sätze gelten.
| Abgabenart | Berechnung | Typischer Satz | Wann fällig? |
|---|---|---|---|
Zoll (Drittlandszollsatz) | Zollsatz x Zollwert | 0 % bis 17 % (je nach Ware) | Regulär bei Warenwert über 150 EUR |
Pauschalzoll für Kleinsendungen | 3 EUR je Warenkategorie bzw. Tarifunterposition | 3 EUR | Fernverkäufe bis 150 EUR seit 1. Juli 2026 |
Einfuhrumsatzsteuer (EUSt) | 19 % oder 7 % auf Bemessungsgrundlage (Zollwert + Zölle + ggf. Verbrauchsteuern + innergem. Beförderungskosten) | 19 % (Regelsatz) / 7 % (ermäßigt) | Immer bei Einfuhr aus Drittländern |
Verbrauchsteuern | Je nach Ware | Variabel | Nur bei bestimmten Waren (Tabak, Alkohol, Kaffee, Energie) |
Antidumpingzölle | Je nach Produkt und Herkunftsland | Variabel (z.B. bis 70 % bei E-Bikes aus China) | Nur bei EU-Antidumping-Maßnahmen |
Quellen: zoll.de – Internetbestellungen · zoll.de – Einfuhrumsatzsteuer
Neue Regel seit 1. Juli 2026
Die frühere Zollfreigrenze für Sendungen bis 150 EUR ist bei Fernverkäufen entfallen. Bis zum 1. Juli 2028 gilt vorläufig ein Pauschalzoll von 3 EUR je Warenkategorie beziehungsweise Tarifunterposition im Paket. Fünf gleiche T-Shirts zählen als eine Kategorie und kosten 3 EUR Zoll; ein T-Shirt und eine Uhr zählen als zwei Kategorien und kosten zusammen 6 EUR Zoll.
Die Einfuhrumsatzsteuer fällt weiterhin grundsätzlich ab dem ersten Cent an. Einzelheiten und Ausnahmen erläutert die aktuelle Leitlinie der Europäischen Kommission.
Zoll berechnen: Schritt-für-Schritt-Anleitung
Die Berechnung der Einfuhrabgaben folgt einer festen Reihenfolge. Alle Angaben beziehen sich auf die Einfuhr von Drittlandswaren in die EU (genauer: nach Deutschland).
Schritt 1: Zolltarifnummer ermitteln
Schritt 2: Zollsatz nachschlagen
Schritt 3: Zollwert bestimmen
Schritt 4: Zoll berechnen
Schritt 5: Einfuhrumsatzsteuer berechnen
Schritt 6: Gesamte Einfuhrabgaben
Quellen: zoll.de – Bemessungsgrundlage EUSt · zoll.de – Ort des Verbringens · § 11 UStG – Bemessungsgrundlage für die Einfuhr
Tipp
Der erste und wichtigste Schritt ist die korrekte Zolltarifnummer. Lassen Sie die passende Zolltarifnummer begründet ermitteln. Im Zweifelsfall können Sie eine verbindliche Zolltarifauskunft (vZTA) beantragen.
Rechenbeispiele Zollabgabenberechnung
Anhand von zwei übersichtlichen Beispielen zeigen wir, wie Sie die gesamten Einfuhrabgaben Schritt für Schritt berechnen.
Beispiel 1: Import von 50 Laptops aus den USA
Ein Unternehmen importiert 50 Laptops (Stückpreis 800 EUR) per Luftfracht nach Deutschland.
USA
DeutschlandTipp: Laptops fallen unter das Informationstechnologie-Abkommen (ITA) der WTO. Für IT-Produkte wie Computer, Monitore und bestimmte Halbleiter beträgt der Zollsatz 0 %. Trotzdem fällt die Einfuhrumsatzsteuer von 19 % an.
Beispiel 2: Import von T-Shirts aus China
Ein Unternehmen importiert 1.000 T-Shirts aus Baumwolle (Stückpreis 3 EUR) per Seefracht nach Deutschland.
ChinaDeutschlandHinweis: Für Textilien aus China gelten die vollen Drittlandszollsätze (8–12 % je nach Material). Da kein Freihandelsabkommen zwischen der EU und China besteht, gibt es keinen Präferenzzollsatz.
Zollgebühren nach Herkunftsland
Der Zollsatz hängt nicht nur von der Ware ab, sondern auch vom Herkunftsland. Freihandelsabkommen und Präferenzregelungen können den Satz reduzieren oder ganz auf Null setzen.
Zoll aus den USA nach Deutschland
Kein Freihandelsabkommen mit EU
Volle Drittlandszollsätze (TARIC)
Seit 2025: Handelskonflikt, zusätzliche US-Zölle auf EU-Waren (Retorsion möglich)
- Lebensmittel/Agrarprodukte: 5-25 %
- Textilien/Bekleidung: 8-12 %
- Maschinen: 1,5-4 %
- Chemie: 3-6,5 %
- Elektronik (ITA): 0 %
- Fahrzeuge: 10 % (Pkw), 22 % (leichte Nutzfahrzeuge)
Zoll aus China nach Deutschland
Kein Freihandelsabkommen
Reguläre Drittlandszollsätze + Antidumpingzölle
Häufig Antidumpingzölle auf strategische Produkte – Details im Leitfaden Zoll China
- Stahl: bis zu 62,3 % Antidumping (Weißblech)
- E-Bikes: bis zu 62,1 % Antidumping + bis zu 17,2 % Ausgleichszoll
- E-Autos (BEV): 7,8-35,3 % Ausgleichszoll (+ 10 % MFN-Zoll)
- Keramik: bis zu 36,1 % Antidumping (Tafelgeschirr)
Zoll aus Großbritannien nach Deutschland
EU-UK Trade and Cooperation Agreement (TCA), seit 2021
0 % bei britischem Ursprung mit Präferenznachweis
Seit Brexit (1. Januar 2021) Drittland; Ursprungserklärung (Statement on Origin) auf Handelsdokument erforderlich
Zoll aus der Schweiz nach Deutschland
Bilaterale Abkommen EU-Schweiz + PEM
Zollfreiheit bei Schweizer Ursprung
EUR.1 oder Ursprungserklärung auf der Rechnung; gilt nur für Ursprungswaren, nicht Durchfuhr
Zoll aus Japan nach Deutschland
EU-Japan Economic Partnership Agreement (EPA), seit Februar 2019
0 % für viele Waren
Schrittweise Liberalisierung; ca. 99 % zollfrei bis 2034, Pkw seit 2026 zollfrei
Zoll aus Kanada nach Deutschland
CETA (Comprehensive Economic and Trade Agreement), seit 2017
Zollfrei für die meisten Industrie- und Agrarwaren
Nachweis über REX-System (Registered Exporter)
Zoll aus Südkorea nach Deutschland
EU-Korea Freihandelsabkommen, seit 2011
0 % für fast alle Industriewaren
Eines der umfassendsten Handelsabkommen der EU
Zoll aus der Türkei nach Deutschland
Zollunion EU-Türkei (Industriewaren)
0 % für Industriewaren
Landwirtschaftliche Produkte von Zollunion ausgenommen, reguläre Drittlandszollsätze
Länderspezifische Zollregeln im Detail
Ergänzend zur Berechnung erklären unsere Leitfäden Präferenznachweise, Dokumente und besondere Risiken für USA, China, Großbritannien, Schweiz, Japan, Norwegen und Indien.
Quellen: TARIC – EU-Zolltarif · EU Trade Defence – Antidumping & Ausgleichszölle · EU-Handelsabkommen
Zoll berechnen: Privat vs. gewerblich
| Kriterium | Privatpersonen | Unternehmen (gewerblich) |
|---|---|---|
Zollanmeldung | Vereinfachte Anmeldung möglich | Elektronische Zollanmeldung (ATLAS) Pflicht |
Kleinsendungen bis 150 EUR | Bei Fernverkäufen 3 EUR je Warenkategorie seit 1.7.2026 | Keine Freigrenze |
Einfuhrumsatzsteuer | Immer fällig (seit 1.7.2021) | Immer fällig, als Vorsteuer absetzbar |
Vorsteuerabzug EUSt | Nein | Ja (EUSt = Vorsteuer nach § 15 Abs. 1 Nr. 2 UStG) |
Paketdienst-Gebühr | 7,50 EUR Auslagenpauschale (DHL/DP) | Entfällt bei Selbstverzollung oder Zollagent |
Typischer Ablauf | Paketdienst rechnet ab und stellt zu | Spediteur/Zollagent erstellt Zollanmeldung |
Häufiger Weg | Online-Bestellung aus China/USA | Geschäftlicher Import über Spediteur |
Tipp
Für Unternehmen lohnt sich die Einfuhr über einen Zollagenten oder Spediteur. Voraussetzung ist eine EORI-Nummer. Die gezahlte Einfuhrumsatzsteuer können Sie als Vorsteuer beim Finanzamt geltend machen (§ 15 Abs. 1 Nr. 2 UStG). Damit ist die EUSt kein echter Kostenfaktor, sondern ein durchlaufender Posten.
5 häufige Fehler bei der Zollberechnung
- Falsche Zolltarifnummer: Die Tarifnummer bestimmt den Zollsatz. Eine falsche Nummer kann zu überhöhten Abgaben oder Nacherhebungen durch den Zoll führen. Bei einer Zollprüfung drohen Nachzahlungen für bis zu drei Jahre.
- Transportkosten nicht eingerechnet: Der Zollwert ist nicht der Rechnungsbetrag. Fracht- und Versicherungskosten bis zur EU-Grenze müssen addiert werden.
- Präferenzabkommen nicht genutzt: Viele Unternehmen zahlen den vollen Drittlandszollsatz, obwohl ein Freihandelsabkommen existiert. Für Waren aus Japan, Kanada, Südkorea oder UK können Sie 0 % Zoll erhalten.
- Antidumping- und Ausgleichszölle übersehen: Für bestimmte Waren aus bestimmten Ländern (vor allem China) erhebt die EU Antidumping- und Ausgleichszölle. Diese kommen zum normalen Zollsatz hinzu und können den Preis drastisch erhöhen.
- Verbrauchsteuern vergessen: Bei Tabak, Alkohol, Kaffee und Energieprodukten fallen neben Zoll und EUSt auch Verbrauchsteuern an.
Einfuhrabgaben berechnen mit unserem Zollrechner
Mit unserem Zollrechner ermitteln Sie in drei einfachen Schritten die tariflichen Einfuhrabgaben für Ihre Ware, von Zoll über Einfuhrumsatzsteuer bis hin zu Antidumpingzöllen.
Herkunftsland und Produkt wählen
Warenwert und Frachtkosten eingeben
Tarifliche Einfuhrabgaben sofort sehen
Vorteil
Im Unterschied zu einfachen Pauschalrechnern verwendet unser Zollrechner die konkreten TARIC-Maßnahmen zur gewählten Zolltarifnummer. Wenn die Einreihung noch nicht feststeht, können Sie die passende Zolltarifnummer finden und die Berechnung anschließend mit dem ermittelten Code durchführen.
Einfuhrumsatzsteuer (EUSt) bei der Einfuhr
Neben dem Zoll fällt auf fast jede Einfuhr aus Drittländern die Einfuhrumsatzsteuer an. Sie wird auf den Zollwert inklusive des Zollbetrags erhoben und ist damit ein fester Bestandteil jeder Einfuhrabgaben-Berechnung. Wenn Sie ausschließlich diese Steuer kalkulieren möchten, nutzen Sie unseren Einfuhrumsatzsteuer-Rechner.
Steuersätze
Bemessungsgrundlage
Die EUSt wird nicht nur auf den Warenwert berechnet, sondern auf den gesamten Zollwert plus Zollbetrag plus ggf. anfallende Verbrauchsteuern.
Vorsteuerabzug
Unternehmen können die gezahlte EUSt als Vorsteuer beim Finanzamt geltend machen — die EUSt ist dann kein Kostenfaktor, sondern ein durchlaufender Posten.
Wichtig
Die Einfuhrumsatzsteuer fällt seit dem 1. Juli 2021 ab dem ersten Cent an — die frühere Freigrenze von 22 EUR wurde abgeschafft.
Verbrauchsteuern: Wann fallen zusätzliche Abgaben an?
Für bestimmte Warengruppen fallen neben Zoll und EUSt auch Verbrauchsteuern an. Diese sind unabhängig vom Zollwert und werden nach Menge oder Gewicht berechnet.
| Warengruppe | Steuerart | Beispiel-Steuersatz |
|---|---|---|
Tabakwaren | Tabaksteuer | ca. 12,28 ct/Zigarette + 19,84 % des Kleinverkaufspreises |
Spirituosen | Branntweinsteuer | 13,03 EUR je Liter reiner Alkohol |
Bier | Biersteuer | 0,787 EUR je Hektoliter/Grad Plato |
Schaumwein | Schaumweinsteuer | 136 EUR je Hektoliter |
Kaffee | Kaffeesteuer | 2,19 EUR je kg Röstkaffee |
Energieerzeugnisse | Energiesteuer | Variabel (z.B. 65,45 ct/Liter Benzin) |
Quellen: zoll.de – Tabaksteuer · zoll.de – Alkoholsteuer · zoll.de – Verbrauchsteuern
Warnung
Verbrauchsteuern können den Gesamtpreis einer Einfuhr massiv erhöhen. Bei Tabak und Alkohol machen die Verbrauchsteuern oft den größten Teil der Abgaben aus — nicht der Zoll.
Wann ist die Einfuhr zollfrei?
Es gibt mehrere Fälle, in denen keine oder reduzierte Zollgebühren anfallen:
- Freihandelsabkommen: 0 % Zollsatz bei Waren aus Partnerländern mit Präferenznachweis (Japan, Kanada, UK, Südkorea u.a.)
- Informationstechnologie-Abkommen (ITA): 0 % Zoll für IT-Produkte (Computer, Smartphones, Halbleiter)
- Pharmaerzeugnisse: Viele Medikamente und pharmazeutische Wirkstoffe sind zollfrei
- Private Geschenksendungen: Bis 45 EUR unter den gesetzlichen Voraussetzungen zoll- und steuerfrei
- Rückwaren: Waren die aus der EU exportiert und unverändert zurückkommen (Nachweis nötig)
- Übersiedlungsgut: Bei Umzug aus einem Drittland (Mindestbesitz 12 Monate, Anmeldung beim Zoll)
- Zollaussetzungen: EU-weite temporäre Zollbefreiungen für bestimmte Rohstoffe und Vorprodukte (TARIC prüfen)
Weiterführende Tools
Der Zollrechner ist nur ein Teil der Zollabfertigung. Für eine vollständige Importplanung brauchen Sie auch die richtige Zolltarifnummer. Unsere Einreihungsseiten zeigen für tausende Produkte die passenden Codes und Zollsätze, unter anderem für Elektronik, Textilien und Maschinen:
Zolltarifnummer finden
Begründete Ermittlung mit Warenbeschreibung und amtlichen Referenzen
HS-Code finden
Internationalen HS-Code für den weltweiten Handel ermitteln
TARIC-Code finden
EU-weit gültigen TARIC-Code für den Import ermitteln
Einfuhrumsatzsteuer-Rechner
EUSt separat aus Warenwert, Zoll und Nebenkosten berechnen
CBAM-Prüfung
CO₂-Grenzausgleich für importierte Waren prüfen
Sanktionslistenprüfung
Geschäftspartner gegen EU-, UN-, US-, UK- und Schweizer Sanktionslisten prüfen
Häufig gestellte Fragen zum Zollrechner
Antworten auf die wichtigsten Fragen rund um Zollgebühren, Einfuhrumsatzsteuer und die Berechnung von Einfuhrabgaben
Wie berechne ich Zollgebühren für eine Einfuhr nach Deutschland?
Ab welchem Warenwert muss ich Zoll bezahlen?
Was ist der Unterschied zwischen Zoll und Einfuhrumsatzsteuer?
Wie hoch sind die Zollgebühren für Pakete aus den USA?
Wie hoch sind die Zollgebühren bei Bestellungen aus China?
Muss ich auf Pakete aus England Zoll bezahlen?
Kann ich die Einfuhrumsatzsteuer als Vorsteuer abziehen?
Was ist der Zollwert und wie wird er berechnet?
Welche Waren sind zollfrei?
Was sind Antidumpingzölle und wann fallen sie an?
Wie finde ich den Zollsatz für mein Produkt?
Was kostet die Verzollung durch den Paketdienst?
Wie berechne ich Zollgebühren für ein Auto aus den USA?
Was ist der Unterschied zwischen gewerblicher und privater Einfuhr?
Muss ich für Geschenke aus dem Ausland Zoll bezahlen?
Voraussichtliche Einfuhrabgaben für Ihre Ware berechnen
Geben Sie Herkunftsland, Warenwert, Nebenkosten und die passende Zolltarifnummer ein. Der Zollrechner zeigt Zoll, Einfuhrumsatzsteuer und weitere tarifliche Maßnahmen nachvollziehbar an. Für eine begründete Einreihung testen Sie die Zolltarifnummer Software mit 5 kostenlosen Suchen ohne Konto.