Zollrechner: Zollgebühren und Einfuhrabgaben berechnen
Berechnen Sie in wenigen Sekunden Zoll, Einfuhrumsatzsteuer und weitere Abgaben für Ihren Import nach Deutschland. Oder wählen Sie „Ausfuhr“ und sehen Sie, welche Zölle, Steuern und Gebühren Ihr Kunde im Zielland zahlt – zum Beispiel in den USA, der Schweiz oder Großbritannien.
Aktualisiert am : Neu: Zoll im Zielland für die Ausfuhr berechnen · 3-€-Pauschalzoll für Fernverkäufe bis 150 €
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Produkt beschreiben – die KI ermittelt die 11-stellige Zolltarifnummer mit Begründung und vZTA-Referenzen. 3 Suchen kostenlos, ohne Konto.
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Welche Abgaben fallen bei der Einfuhr an?
Wer Waren aus Drittländern (also von außerhalb der EU) nach Deutschland importiert, muss mehrere Arten von Abgaben kennen. Je nach Ware, Warenwert und Herkunftsland können unterschiedliche Sätze gelten – das Beispiel zeigt den Weg vom Warenwert über Zollwert und Zoll zur Einfuhrumsatzsteuer.
| Abgabenart | Berechnung | Typischer Satz | Wann fällig? |
|---|---|---|---|
Zoll (Drittlandszollsatz) | Zollsatz x Zollwert | 0 % bis 17 % (je nach Ware) | Regulär bei Warenwert über 150 EUR |
Pauschalzoll für Kleinsendungen | 3 EUR je Warenkategorie bzw. Tarifunterposition | 3 EUR | Fernverkäufe bis 150 EUR seit 1. Juli 2026 |
Einfuhrumsatzsteuer (EUSt) | 19 % oder 7 % auf Bemessungsgrundlage (Zollwert + Zölle + ggf. Verbrauchsteuern + innergem. Beförderungskosten) | 19 % (Regelsatz) / 7 % (ermäßigt) | Immer bei Einfuhr aus Drittländern |
Verbrauchsteuern | Je nach Ware | Variabel | Nur bei bestimmten Waren (Tabak, Alkohol, Kaffee, Energie) |
Antidumpingzölle | Je nach Produkt und Herkunftsland | Variabel (z.B. bis 70 % bei E-Bikes aus China) | Nur bei EU-Antidumping-Maßnahmen |
Quellen: zoll.de – Internetbestellungen · zoll.de – Einfuhrumsatzsteuer
Zoll berechnen: Schritt-für-Schritt-Anleitung
Die Berechnung der Einfuhrabgaben folgt einer festen Reihenfolge. Alle Angaben beziehen sich auf die Einfuhr von Drittlandswaren in die EU (genauer: nach Deutschland).
Schritt 1: Zolltarifnummer ermitteln
Jede Ware hat eine 11-stellige Zolltarifnummer, die den Zollsatz bestimmt. Ohne die korrekte Zolltarifnummer ist keine Berechnung möglich. Sie finden die passende Nummer im Elektronischen Zolltarif (EZT-Online) oder mit unserer begründeten Einreihung auf zolltarifnummer.com.
Schritt 2: Zollsatz nachschlagen
Der Zollsatz ergibt sich aus der Zolltarifnummer und dem Herkunftsland. Im EZT finden Sie den anwendbaren Drittlandszollsatz. Bei Präferenzabkommen (z.B. EU-Japan EPA, EU-Kanada CETA) kann der Satz auf 0 % sinken.
Schritt 3: Zollwert bestimmen
Der Zollwert ist die Berechnungsgrundlage für den Zoll. Er besteht aus: Warenwert (Kaufpreis laut Rechnung) + Transportkosten bis zur EU-Außengrenze (Ort des Verbringens) + Versicherungskosten. Transportkosten innerhalb der EU zählen nicht zum Zollwert.
Schritt 4: Zoll berechnen
Multiplizieren Sie den Zollwert mit dem Zollsatz. Formel: Zollbetrag = Zollwert x Zollsatz. Bei bestimmten Waren können zusätzlich Antidumpingzölle anfallen. Für Fernverkäufe bis 150 EUR gilt seit dem 1. Juli 2026 abweichend der vorläufige Pauschalzoll von 3 EUR je Warenkategorie.
Schritt 5: Einfuhrumsatzsteuer berechnen
Die Bemessungsgrundlage für die EUSt ist: Zollwert + Zollbetrag + ggf. Verbrauchsteuern + innergemeinschaftliche Beförderungskosten (Transport von der EU-Grenze bis zum Bestimmungsort in Deutschland). Formel: EUSt = Bemessungsgrundlage x 19 % (bzw. 7 % bei ermäßigtem Satz).
Schritt 6: Gesamte Einfuhrabgaben
Addieren Sie alle Abgaben: Zollbetrag + ggf. Antidumpingzölle + ggf. Verbrauchsteuern + Einfuhrumsatzsteuer = Gesamte Einfuhrabgaben. Unternehmen können die EUSt als Vorsteuer beim Finanzamt geltend machen.
Rechenbeispiele Zollabgabenberechnung
Anhand von zwei übersichtlichen Beispielen zeigen wir, wie Sie die gesamten Einfuhrabgaben Schritt für Schritt berechnen.
Beispiel 1: Import von 50 Laptops aus den USA
Ein Unternehmen importiert 50 Laptops (Stückpreis 800 EUR) per Luftfracht nach Deutschland.
USA
Deutschland
Beispiel 2: Import von T-Shirts aus China
Ein Unternehmen importiert 1.000 T-Shirts aus Baumwolle (Stückpreis 3 EUR) per Seefracht nach Deutschland.
ChinaDeutschlandZollgebühren nach Herkunftsland
Der Zollsatz hängt nicht nur von der Ware ab, sondern auch vom Herkunftsland. Freihandelsabkommen und Präferenzregelungen können den Satz reduzieren oder ganz auf Null setzen.
Zoll aus den USA nach Deutschland
Kein Freihandelsabkommen mit EU
Volle Drittlandszollsätze (TARIC)
Seit 2025: Handelskonflikt, zusätzliche US-Zölle auf EU-Waren (Retorsion möglich)
- Lebensmittel/Agrarprodukte: 5-25 %
- Textilien/Bekleidung: 8-12 %
- Maschinen: 1,5-4 %
- Chemie: 3-6,5 %
- Elektronik (ITA): 0 %
- Fahrzeuge: 10 % (Pkw), 22 % (leichte Nutzfahrzeuge)
Zoll aus China nach Deutschland
Kein Freihandelsabkommen
Reguläre Drittlandszollsätze + Antidumpingzölle
Häufig Antidumpingzölle auf strategische Produkte – Details im Leitfaden Zoll China
- Stahl: bis zu 62,3 % Antidumping (Weißblech)
- E-Bikes: bis zu 62,1 % Antidumping + bis zu 17,2 % Ausgleichszoll
- E-Autos (BEV): 7,8-35,3 % Ausgleichszoll (+ 10 % MFN-Zoll)
- Keramik: bis zu 36,1 % Antidumping (Tafelgeschirr)
Zoll aus Großbritannien nach Deutschland
EU-UK Trade and Cooperation Agreement (TCA), seit 2021
0 % bei britischem Ursprung mit Präferenznachweis
Seit Brexit (1. Januar 2021) Drittland; Ursprungserklärung (Statement on Origin) auf Handelsdokument erforderlich
Zoll aus der Schweiz nach Deutschland
Bilaterale Abkommen EU-Schweiz + PEM
Zollfreiheit bei Schweizer Ursprung
EUR.1 oder Ursprungserklärung auf der Rechnung; gilt nur für Ursprungswaren, nicht Durchfuhr
Zoll aus Japan nach Deutschland
EU-Japan Economic Partnership Agreement (EPA), seit Februar 2019
0 % für viele Waren
Schrittweise Liberalisierung; ca. 99 % zollfrei bis 2034, Pkw seit 2026 zollfrei
Zoll aus Kanada nach Deutschland
CETA (Comprehensive Economic and Trade Agreement), seit 2017
Zollfrei für die meisten Industrie- und Agrarwaren
Nachweis über REX-System (Registered Exporter)
Zoll aus Südkorea nach Deutschland
EU-Korea Freihandelsabkommen, seit 2011
0 % für fast alle Industriewaren
Eines der umfassendsten Handelsabkommen der EU
Zoll aus der Türkei nach Deutschland
Zollunion EU-Türkei (Industriewaren)
0 % für Industriewaren
Landwirtschaftliche Produkte von Zollunion ausgenommen, reguläre Drittlandszollsätze
Länderspezifische Zollregeln im Detail
Ergänzend zur Berechnung erklären unsere Leitfäden Präferenznachweise, Dokumente und besondere Risiken für USA, China, Großbritannien, Schweiz, Japan, Norwegen und Indien.
Quellen: TARIC – EU-Zolltarif · EU Trade Defence – Antidumping & Ausgleichszölle · EU-Handelsabkommen
Zoll im Zielland: Was Ihr Kunde bei der Einfuhr zahlt
Beim Export zahlen nicht Sie den Zoll, sondern Ihr Kunde – bei der Einfuhr im Zielland. Für Angebot, Kalkulation und die Wahl der Lieferbedingung (DAP oder DDP) müssen Sie diese Abgaben trotzdem kennen. Wählen Sie im Rechner „Ausfuhr“: Er zeigt für Ihre Zolltarifnummer den Zollsatz, die Steuern und Gebühren des Ziellands für Ware aus der EU und rechnet einen Überschlag in Euro.
Welcher Satz gilt?
Mit Präferenzabkommen und Ursprungsnachweis gilt der Präferenzsatz (z. B. Schweiz, Großbritannien, Japan, Kanada), sonst der Regelsatz für WTO-Mitglieder (MFN). Zusatzzölle – etwa der USA auf bestimmte Waren – kommen zum Zollsatz hinzu.
Worauf wird der Zoll berechnet?
Die USA und Kanada bemessen den Zoll nach dem FOB-Wert (Warenwert ohne Fracht), China, die Schweiz, Großbritannien und Japan nach dem CIF-Wert inklusive Fracht und Versicherung bis zur Grenze.
Welche Nummer gilt im Zielland?
Die ersten sechs Stellen der Zolltarifnummer (HS-Code) gelten weltweit. Darunter unterteilt jedes Land selbst – die USA zum Beispiel im 10-stelligen HTS-Code. Der Rechner listet die Unterpositionen des Ziellands, Sie wählen die passende Zeile.
Zoll von Deutschland in die USA
Kein Freihandelsabkommen. Für Ware mit EU-Ursprung gilt ein eigener Satz; bei bestimmten Waren wie Stahl- und Aluminiumerzeugnissen kommen Zusatzzölle hinzu.
FOB – Fracht und Versicherung zählen nicht zum Zollwert
Keine Umsatzsteuer bei der Einfuhr (Sales Tax fällt beim Verkauf je Bundesstaat an). Warenabfertigungsgebühr 0,3464 % des Zollwerts, bei Seefracht Hafeninstandhaltungsgebühr 0,125 %.
Die USA unterteilen jede Position im 10-stelligen HTS-Code – der Rechner listet die Unterpositionen zur Auswahl. Leitfaden Zoll USA
Zoll von Deutschland in die Schweiz
Freihandelsabkommen EU–Schweiz. Industriezölle sind seit dem 1. Januar 2024 abgeschafft; Agrarprodukte und Lebensmittel werden weiterhin nach Gewicht verzollt.
CIF – Fracht und Versicherung bis zur Grenze zählen zum Zollwert
Mehrwertsteuer 8,1 % auf Zollwert plus Zoll.
Die Schweiz ist nicht Teil des EU-Zollgebiets – Ausfuhranmeldung und Einfuhrverzollung sind nötig. Leitfaden Zoll Schweiz
Zoll von Deutschland nach Großbritannien
EU–UK Trade and Cooperation Agreement: 0 % Zoll mit Ursprungsnachweis (Erklärung zum Ursprung), sonst der UK Global Tariff.
CIF – Fracht und Versicherung bis zur Grenze zählen zum Zollwert
VAT 20 % auf Zollwert plus Zoll.
Ohne Ursprungsnachweis gilt der Regelsatz – der Rechner zeigt beide Sätze je Unterposition. Leitfaden Zoll Großbritannien
Zoll von Deutschland nach China
Kein Präferenzabkommen – es gilt der Regelsatz (MFN) des chinesischen Zolltarifs.
CIF – Fracht und Versicherung bis zur Grenze zählen zum Zollwert
Mehrwertsteuer (Regelsatz 13 %) und für bestimmte Waren Verbrauchsteuer – im EU-TARIC nicht je Position hinterlegt, daher separat kalkulieren.
Der chinesische Tarif unterteilt viele Positionen in 8- und 10-stellige Codes mit unterschiedlichen Sätzen. Leitfaden Zoll China
Zoll von Deutschland nach Japan
EU–Japan-Wirtschaftspartnerschaftsabkommen: Präferenzsatz mit Ursprungserklärung, für die meisten Industriegüter 0 %.
CIF – Fracht und Versicherung bis zur Grenze zählen zum Zollwert
Verbrauchsteuer (Consumption Tax) 10 % auf Zollwert plus Zoll.
Ohne Ursprungserklärung gilt der Regelsatz (MFN) – der Rechner zeigt beide Sätze. Leitfaden Zoll Japan
Zoll von Deutschland nach Kanada
CETA: Präferenzsatz mit Ursprungserklärung, für fast alle Industriegüter 0 %.
FOB – Fracht und Versicherung zählen nicht zum Zollwert
Goods and Services Tax 5 % zuzüglich Provinzsteuern je nach Bestimmungsprovinz.
Kanada verlangt die Ursprungserklärung auf der Rechnung oder einem Handelspapier.
Die Zölle und Abgaben des Ziellands stammen aus der EU-TARIC-Datenbank und werden je Zolltarifnummer und Land tagesaktuell abgerufen. Verbindlich ist der Bescheid des Zolls im Zielland in Landeswährung. Die EU erhebt keine Ausfuhrzölle; für die Ausfuhranmeldung, Ausfuhrkontrolle (Dual-Use) und Sanktionen nutzen Sie die Dual-Use-Prüfung und die Sanktionslistenprüfung.
Zoll berechnen: Privat vs. gewerblich
| Kriterium | Privatpersonen | Unternehmen (gewerblich) |
|---|---|---|
Zollanmeldung | Vereinfachte Anmeldung möglich | Elektronische Zollanmeldung (ATLAS) Pflicht |
Kleinsendungen bis 150 EUR | Bei Fernverkäufen 3 EUR je Warenkategorie seit 1.7.2026 | Keine Freigrenze |
Einfuhrumsatzsteuer | Immer fällig (seit 1.7.2021) | Immer fällig, als Vorsteuer absetzbar |
Vorsteuerabzug EUSt | Nein | Ja (EUSt = Vorsteuer nach § 15 Abs. 1 Nr. 2 UStG) |
Paketdienst-Gebühr | 7,50 EUR Auslagenpauschale (DHL/DP) | Entfällt bei Selbstverzollung oder Zollagent |
Typischer Ablauf | Paketdienst rechnet ab und stellt zu | Spediteur/Zollagent erstellt Zollanmeldung |
Häufiger Weg | Online-Bestellung aus China/USA | Geschäftlicher Import über Spediteur |
5 häufige Fehler bei der Zollberechnung
- Falsche Zolltarifnummer: Die Tarifnummer bestimmt den Zollsatz. Eine falsche Nummer kann zu überhöhten Abgaben oder Nacherhebungen durch den Zoll führen. Bei einer Zollprüfung drohen Nachzahlungen für bis zu drei Jahre.
- Transportkosten nicht eingerechnet: Der Zollwert ist nicht der Rechnungsbetrag. Fracht- und Versicherungskosten bis zur EU-Grenze müssen addiert werden.
- Präferenzabkommen nicht genutzt: Viele Unternehmen zahlen den vollen Drittlandszollsatz, obwohl ein Freihandelsabkommen existiert. Für Waren aus Japan, Kanada, Südkorea oder UK können Sie 0 % Zoll erhalten.
- Antidumping- und Ausgleichszölle übersehen: Für bestimmte Waren aus bestimmten Ländern (vor allem China) erhebt die EU Antidumping- und Ausgleichszölle. Diese kommen zum normalen Zollsatz hinzu und können den Preis drastisch erhöhen.
- Verbrauchsteuern vergessen: Bei Tabak, Alkohol, Kaffee und Energieprodukten fallen neben Zoll und EUSt auch Verbrauchsteuern an.
Einfuhrabgaben berechnen mit unserem Zollrechner
Mit unserem Zollrechner ermitteln Sie in drei einfachen Schritten die tariflichen Einfuhrabgaben für Ihre Ware, von Zoll über Einfuhrumsatzsteuer bis hin zu Antidumpingzöllen.
Herkunftsland und Produkt wählen
Wählen Sie das Herkunftsland Ihrer Ware und geben Sie die Zolltarifnummer oder einen Produktnamen ein. Der Rechner erkennt automatisch den passenden Zollsatz.
Warenwert und Frachtkosten eingeben
Tragen Sie den Rechnungsbetrag und die Transportkosten bis zur EU-Grenze ein. Der Rechner ermittelt daraus den Zollwert als Bemessungsgrundlage.
Tarifliche Einfuhrabgaben sofort sehen
Sie erhalten sofort eine Aufstellung von Zollbetrag, Einfuhrumsatzsteuer und weiteren tariflichen Maßnahmen wie Antidumpingzöllen. Den Pauschalzoll für Fernverkäufe bis 150 EUR weist der Rechner gesondert als Hinweis aus, weil dessen Höhe von den Warenkategorien im Paket abhängt.
Einfuhrumsatzsteuer (EUSt) bei der Einfuhr
Neben dem Zoll fällt auf fast jede Einfuhr aus Drittländern die Einfuhrumsatzsteuer an. Sie wird auf den Zollwert inklusive des Zollbetrags erhoben und ist damit ein fester Bestandteil jeder Einfuhrabgaben-Berechnung. Wenn Sie ausschließlich diese Steuer kalkulieren möchten, nutzen Sie unseren Einfuhrumsatzsteuer-Rechner.
Steuersätze
Bemessungsgrundlage
Die EUSt wird nicht nur auf den Warenwert berechnet, sondern auf den gesamten Zollwert plus Zollbetrag plus ggf. anfallende Verbrauchsteuern.
Vorsteuerabzug
Unternehmen können die gezahlte EUSt als Vorsteuer beim Finanzamt geltend machen — die EUSt ist dann kein Kostenfaktor, sondern ein durchlaufender Posten.
Verbrauchsteuern: Wann fallen zusätzliche Abgaben an?
Für bestimmte Warengruppen fallen neben Zoll und EUSt auch Verbrauchsteuern an. Diese sind unabhängig vom Zollwert und werden nach Menge oder Gewicht berechnet.
| Warengruppe | Steuerart | Beispiel-Steuersatz |
|---|---|---|
Tabakwaren | Tabaksteuer | ca. 12,28 ct/Zigarette + 19,84 % des Kleinverkaufspreises |
Spirituosen | Branntweinsteuer | 13,03 EUR je Liter reiner Alkohol |
Bier | Biersteuer | 0,787 EUR je Hektoliter/Grad Plato |
Schaumwein | Schaumweinsteuer | 136 EUR je Hektoliter |
Kaffee | Kaffeesteuer | 2,19 EUR je kg Röstkaffee |
Energieerzeugnisse | Energiesteuer | Variabel (z.B. 65,45 ct/Liter Benzin) |
Quellen: zoll.de – Tabaksteuer · zoll.de – Alkoholsteuer · zoll.de – Verbrauchsteuern
Wann ist die Einfuhr zollfrei?
Es gibt mehrere Fälle, in denen keine oder reduzierte Zollgebühren anfallen:
- Freihandelsabkommen: 0 % Zollsatz bei Waren aus Partnerländern mit Präferenznachweis (Japan, Kanada, UK, Südkorea u.a.)
- Informationstechnologie-Abkommen (ITA): 0 % Zoll für IT-Produkte (Computer, Smartphones, Halbleiter)
- Pharmaerzeugnisse: Viele Medikamente und pharmazeutische Wirkstoffe sind zollfrei
- Private Geschenksendungen: Bis 45 EUR unter den gesetzlichen Voraussetzungen zoll- und steuerfrei
- Rückwaren: Waren die aus der EU exportiert und unverändert zurückkommen (Nachweis nötig)
- Übersiedlungsgut: Bei Umzug aus einem Drittland (Mindestbesitz 12 Monate, Anmeldung beim Zoll)
- Zollaussetzungen: EU-weite temporäre Zollbefreiungen für bestimmte Rohstoffe und Vorprodukte (TARIC prüfen)
Weiterführende Tools
Der Zollrechner ist nur ein Teil der Zollabfertigung. Für eine vollständige Importplanung brauchen Sie auch die richtige Zolltarifnummer. Unsere Einreihungsseiten zeigen für tausende Produkte die passenden Codes und Zollsätze, unter anderem für Elektronik, Textilien und Maschinen:
Zolltarifnummer finden
Begründete Ermittlung mit Warenbeschreibung und amtlichen Referenzen
HS-Code finden
Internationalen HS-Code für den weltweiten Handel ermitteln
TARIC-Code finden
EU-weit gültigen TARIC-Code für den Import ermitteln
Einfuhrumsatzsteuer-Rechner
EUSt separat aus Warenwert, Zoll und Nebenkosten berechnen
CBAM-Prüfung
CO₂-Grenzausgleich für importierte Waren prüfen
Sanktionslistenprüfung
Geschäftspartner gegen EU-, UN-, US-, UK- und Schweizer Sanktionslisten prüfen
Häufig gestellte Fragen zum Zollrechner
Antworten auf die wichtigsten Fragen rund um Zollgebühren, Einfuhrumsatzsteuer und die Berechnung von Einfuhrabgaben
Wie berechne ich Zollgebühren für eine Einfuhr nach Deutschland?
Ab welchem Warenwert muss ich Zoll bezahlen?
Was ist der Unterschied zwischen Zoll und Einfuhrumsatzsteuer?
Wie hoch sind die Zollgebühren für Pakete aus den USA?
Wie hoch sind die Zollgebühren bei Bestellungen aus China?
Muss ich auf Pakete aus England Zoll bezahlen?
Kann ich die Einfuhrumsatzsteuer als Vorsteuer abziehen?
Was ist der Zollwert und wie wird er berechnet?
Welche Waren sind zollfrei?
Was sind Antidumpingzölle und wann fallen sie an?
Wie finde ich den Zollsatz für mein Produkt?
Was kostet die Verzollung durch den Paketdienst?
Wie berechne ich Zollgebühren für ein Auto aus den USA?
Was ist der Unterschied zwischen gewerblicher und privater Einfuhr?
Muss ich für Geschenke aus dem Ausland Zoll bezahlen?
Kann ich mit dem Zollrechner auch den Zoll für den Export berechnen?
Wer zahlt den Zoll beim Export?
Wie hoch ist der Zoll in den USA auf Waren aus Deutschland?
Wie berechne ich den Zoll für eine Lieferung in die Schweiz?
Voraussichtliche Einfuhrabgaben für Ihre Ware berechnen
Geben Sie Herkunftsland, Warenwert, Nebenkosten und die passende Zolltarifnummer ein. Der Zollrechner zeigt Zoll, Einfuhrumsatzsteuer und weitere tarifliche Maßnahmen nachvollziehbar an – und bei der Ausfuhr den Zoll, die Steuern und Gebühren im Zielland. Für eine begründete Einreihung testen Sie die Zolltarifnummer Software mit 3 kostenlosen Suchen ohne Konto.